Корректировка НДС для авансовых платежей и платежей по счетам
В данной статье Вам удасться узнать как сдать корректировку по НДС для авансовых платежей.
Чтобы включить корректировку НДС для авансовых платежей и платежей на счете:
Включен НДС для авансовых платежей на странице настройки НДС по умолчанию (Настройка «Финансы / Цепочка поставок», «Общие определения», «НДС» и «Интрастат», «Налог на добавленную стоимость», «НДС по умолчанию») для драйвера регистрации объекта НДС.
Для каждой бизнес-единицы, использующей корректировку НДС (например, французские бизнес-единицы), установите флажок Корректировка НДС на авансовый сбор на странице Определение дебиторской задолженности - Параметры учета 2 (Настройка финансов / цепочки поставок, Бизнес-единицы, Связанные с дебиторской задолженностью, Определения дебиторской задолженности Варианты учета 2). Этот флажок позволяет системе включить сумму предоплаты в счет предоплаты по счетам.
Введите учетную запись для нового вида записи учета НДС, Выходной аванс с корректировкой, используя страницу «Код НДС» - «Информация об учете» (Настройка финансов / Цепочка поставок, Общие определения, НДС и Интрастат, Налог на добавленную стоимость, Код НДС, Код налога на добавленную стоимость Бухгалтерская информация). Этот счет корректировки НДС используется при регистрации авансовых платежей в рамках бизнес-единицы. Чтобы сбалансировать транзакцию предоплаты, создается новая учетная запись с использованием этого счета корректировки НДС. Когда предоплата применяется к счету или списывается, сумма на счете корректировки НДС (и счет предоплаты дебиторской задолженности) соответственно сторнируется.
Если в процессе обновления дебиторской задолженности создаются выходные записи НДС для авансового платежа, он выполняет следующие задачи:
Записывает окончательный выходной НДС.
Сторнирует записи НДС для авансового платежа, когда вы применяете авансовый платеж к товару.
Сторнирует записи корректировки НДС для части авансового платежа по НДС, когда вы применяете авансовый платеж к позиции.
Если авансовый платеж зарегистрирован в иностранной валюте, система не переоценивает сумму НДС при применении позиции к платежу. Когда вы вводите товар, система конвертирует оставшуюся сумму НДС в базовую валюту бизнес-единицы товара, используя обменный курс для товара.
Система также вычисляет правильную сумму НДС и создает правильные учетные записи, когда вы применяете скидку к авансовому платежу. Вы должны применить скидку, когда вы применяете оплату товара.
В этом разделе представлены следующие примеры, демонстрирующие различные сценарии НДС для создания учетных операций для авансовых платежей:
Корректировка НДС на предоплату применяется на листе оплаты.
Корректировка НДС на рабочем листе с точкой декларации счета-фактуры, установленной для доставки или счета-фактуры.